刘大平《新监管形势下企业如何应对税务风险》

刘大平

税收风险管理与防控系列

《新监管形势下企业如何应对税务风险》

主讲：刘大平

【课程背景】

当前税收征管进入“以数治税”新阶段，全面数字化电子发票已在全国推广，税务监管手段持续升级，各级税务征管局、稽查局、大企业局及审计署、总局特派办、财政部各省监管局形成多维度、穿透式监管体系，对企业的税务合规要求大幅提升。如企业普遍存在总分公司纳税申报不规范、集团资金池管理涉税风险突出、纳税申报与账面数据差异较大、小税种高发风险等问题，且面临“双随机、一公开”抽查、大企业“总对总”风险评估等各类税务检查，涉税风险防控压力显著增加。为帮助企业精准把握新监管形势，明确税务检查要点，掌握风险管控及应对方法，规避涉税风险、降低税务成本，特开设本课程。

【课程收益】

1.洞悉税务监管最新态势，做到知己知彼；

2.聚焦最新政策变化，深入解读相关条款，确保知识及时更新。

3.业财融合：贯穿业务、财务、税务多维度，提升跨部门协同处理涉税事项的能力。

4. 掌握风险管控及应对方法，规避涉税风险、降低税务成本。

【课程对象】

企业董事长、总经理、财务总监、税务总监、财务主管、主管会计及办税人员

【课程时间】

0.5-1天（6小时/天）

【课程大纲】

第一部分：新监管形势下税收征管核心手段及方法

1.1 核心监管机构及监管职责

1.1.1 税务系统监管机构：稽查局等机构

1.1.2 跨部门监管机构：审计署、特派办等

1.2 主要税务检查方式

1.2.1 税务总局的强基工程：以数治税

1.2.2 大企业监管：“总对总”穿透式

1.2.3 “双随机、一公开”抽查

1.3 大企业风险评估核心手段

1.3.1 风险评估主要方式

1.3.2 风险推送的数据来源

1.3.3 风险推送核心数据指标

1.3.4 重点核查实务

1.4 双随机稽查核心方法

1.4.1 企业自查与重点检查结合模式

1.4.2 直接进场检查模式

课程讨论：实际工作遇到的各类税务检查，我们都是怎么应对的？

第二部分：税务检查的全流程配合方法

2.1 事前应对：准备与自查

2.1.1 应对原则：重视、专业

2.1.2 资料准备：逻辑严密、资料齐全

2.1.3 全面自查：分类管理

2.2 事中应对：沟通与配合

2.2.1 专人对接

2.2.2 充分沟通

案例讨论：因为企业对接人员失误造成的补税案例

2.3 事后应对：权利维护与争议解决

2.3.1 听证流程

2.3.2 行政复议

2.3.3 行政诉讼与国家赔偿相关权利主张

第三部分：企业核心税务风险管控及应对

3.1企业核心涉税风险识别

3.2 建筑企业全流程税务风险应对措施

3.2.1 事前防控；

3.2.2 事中应对；

3.2.3 事后补救；

3.3 全流程涉税管理体系建设

3.3.1 税务管理制度建设（操作办法、手册、指南等）

3.3.2 税务信息化系统搭建