《金税四期背景下企业业财税合规和税务筹划技巧》
主讲老师：黄启富
【课程背景】
金税系统是一项国家战略，金税四期上线，意味着原有的税收征管方式再一次升级，税收放管服改革进一步增强，税收规范化程度也将越来越高。
那么金税四期对企业会产生哪些影响呢？
在国家税制逐步完善的当下，企业如何才能够做到未雨绸缪、防范税务风险？
原有的不规范手段已经失效，企业还有哪些方法来降低自身税负？
解读税收热点、把握政策趋势；揭示税务问题背后的原因，从公司架构、经营业务、财务处理、税收筹划等各个方面入手，搭建一整套解决税务问题的方法体系，让你的企业不再为税而纠结。
学习本课程，财务人员能够掌握解决问题的思路和方法，工作得心应手。老板也不再为税发愁，自然就能将更多的精力放在经营上，从而让企业在市场上快人一步!
黄老师具有多年的税务筹划经验，帮助多家企业成功实现了税务筹划架构搭建和税务风险问题解决，每年多场线下税务公开课，深受学员欢迎。
【课程收益】
【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野
【课程对象】老板、财务人员、涉税管理人员
【课程时间】2天（每天6小时）
【课程大纲】
第一篇、未来已来-如何看金税四期
1、国家为什么要推动金税四期建设
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什么是金税系统
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金税系统发展的四个阶段及特点
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金税四期能够达到什么样的目标
2、金税系统的本质是什么
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数字化技术推动社会进步
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金税系统：用数字化技术解决效率问题
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金税系统发挥作用：大数据+智能化
3、金税系统上线对企业会产生哪些影响
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节约企业税务管理成本
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增加企业税务规范成本
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提高了企业税务风险
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税务减少了打扰，提高了精准化服务程度
4、金税系统上线，企业应该怎么办
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紧跟政策趋势，享受财税政策红利
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规范经营，提高业财税合规化水平
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合法筹划，降低企业整体税负
第二篇、把握当下-企业如何把握税收政策红利
1、关闭一扇门、打开一扇门，税收政策更阳光
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税收：从放水养鱼到科学养鱼
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给你减负，总有一款适合你
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两手抓，两手都在硬-打击偷税漏税与减税降费
2、不走正道的隔壁老王-侥幸心理害死人
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别人没被查到怎么就查到我呢-案例分析
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行业都这样，一时半会查不到我-案例分析
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一直都这么做，也没见被查啊-案例分析
3、看清趋势才能让企业走到更远
4、用好税收政策，做一个每天睡安稳觉的老板或财务
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财税政策既要学会“运用”，还要学会“创造”
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学习财税政策的几种途径
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财税政策运用陷阱-要学透用精
案例讲解
课堂讨论
第三篇、持续规范-业财税一体化规范实操
一、业务环节税务合规
1、销售环节
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合同签订把关应该有哪些部门或人员参与
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合同存在哪些税务风险
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合同税务风险及合规措施
2、发货、退换货环节
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直销发货、代销发货收入确认合规措施
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退换货内部流程导致的税务合规措施
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换货环节税务处理误区及合规措施
3、营销环节
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广告费、宣传费税前抵扣规定
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广告费、宣传费入账抵扣风险及合规
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促销：折扣、买一赠一、积分兑奖、抽奖活动税务处理
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节日礼品、公关费税务处理
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不能正确区分成本与费用之间界限带来的税务风险及合规措施
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研发投入税务风险及合规措施
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报废处理税务风险及合规措施
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废品废料处理税务风险及合规措施
5、采购环节
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不同采购渠道税务成本比较
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企业如何选择合法、有利的采购渠道
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采购物品用于非应税项目而未做进项转出税务风险及合规
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采购退货而未退票税务风险及合规
6、组织保障环节
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机构、人员不分带来的税务风险及合规措施
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招聘员工不买社保、少买社保风险及合规措施
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高收入群体部分工资用票报销风险及合规措施
二、财务处理环节税务合规
1、销售业务财务处理
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收入确认账务处理税务风险及合规措施
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各类费用无票账务处理税务风险及合规措施
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应收账款坏账处理税务风险及合规措施
2、生产业务财务处理
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成本计算混乱带来的税务风险及合规措施
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账实不符带来的税务风险及合规措施
3、采购业务财务处理
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没有发票或不要发票带来的税务风险及合规措施
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多开票、提前开票税务风险及合规措施
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三流不一致带来的税务风险及合规措施
4、财务环节账务处理
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现金收款税务风险及合规措施
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白条入账税务风险及合规措施
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老板及关联方资金借款税务风险及合规措施
三、税务处理环节合规
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福利费范围、计算标准及合规处理
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工会经费、教育经费使用范围及合规处理
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业务招待费抵扣标准、使用范围及合规处理
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广告费、宣传费抵扣标准及合规处理
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捐赠抵扣范围、抵扣标准及合规处理
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佣金、咨询费抵扣范围、抵扣标准及合规处理
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跨年度费用问题及合规处理
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税收优惠政策对照及调整
案例讲解
课堂讨论
第四篇、筹划明天-企业如何合法筹划，降低税负，让自己走到更远
一、利用顶层设计进行整体筹划
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不同时期公司架构搭建技巧
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如何利用不同组织形式进行税务筹划
--个独企业、有限合伙、公司制企业在税务筹划时选择技巧
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利用组织架构进行税务筹划案例讲解
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利用不同组织形式进行税务筹划案例讲解
二、经营层面税务筹划技巧
1、股权转让如何进行筹划
2、出售资产如何进行税务筹划
3、出租资产如何进行税务筹划
4、亏损企业如何实现税务价值最大化
5、巧用不同业务形态进行税务筹划
6、高收入人群如何合理合法进行税务筹划
7、利用税收优惠政策进行筹划
8、并购重组中的税务筹划
案例讲解
课堂讨论
李真顺
贺克斌
梅生伟
周远祥
赵华林
曾毓群
朱共山
王国玮
毛宗强