主讲：池东老师
【课程背景】
目前，税务大数据智能化及数字化的发展，企业的财税风险的特点是不确定性增加，企业被税务稽查和风险评估不因企业规模、地点、行业的不同而体现差异性， 也不因主观因素而使企业降低稽查的概率。而企业最大的风险是不知道风险在哪里？许多企业财务甚至财税咨询机构也不知如何帮助企业，不知从何入手？网络信息中“合规、规范”成为主题词，并且莫衷一是。但如何做，如何防范，方法不一。为此，池老师结合30多年财税稽查、税政业务等实践中的案例，感悟、萃取出一套方法论和工具，在提升学员思维认知的过程中，学会运用方法与技巧，从而达到“知道做什么，怎样做”，以达到防范税务风险，从容应对税务稽查，使企业股东、老总、税务、财务人员共同满意，实现双赢，使企业避免财税风险，利于长远稳健发展。
课程强调实战、运用工具和方法，还原业务场景，通过业务案例，找出隐性的客观规律，解决学员在应对稽查中“看不清、想不到、做不了”的难点，运用正确的合规规范思路，达到企业满意，财务满意，税务满意的效果。
1、企业涉及的税务风险点有哪些？
2、企业应如何谋划才能降低涉税风险？
3、企业防范税务风险解决办法与思路？
4、企业如何减少或降低被选查的概率？
5、各税种及非税业务的风险防范要点及指标是什么？
6、应对税务稽查的方法和步骤？其隐性策略是什么？
......等等
【课程收益】
Ø 掌握和说出税务稽查的要点及事前、事中、事后风险防范内容。
Ø 学会运用一些方法和工具防范企业经营中的税务风险。
Ø 引导学员学会解决一些涉税风险难题的几个技巧
Ø 了解税务稽查流程和选案的逻辑，掌握应对税务稽查的一些必备技巧和步骤。
【课程特色】
复杂问题程序化；业务问题规范化，运用案例与业务关系，寓教于乐、深入浅出、风趣幽默，使学员在快乐中领会并能熟练掌握防范税务风险和应对稽查的方法。
【课程对象】
总经理、副总经理、财务经理及财务人员等
【课程时间】
1-3天（6小时/天）
【课程大纲】
一、形势与背景解析？
1、深化税务征管改革中的税务管控特点？
Ø 智慧化税务建设介绍
Ø 新的财务监督管理办法及特点
Ø 近期税务稽查案件的特点？
Ø 主要的一些税务稽查案件介绍
2、新的形势下，企业的财税风险有哪些特点？
Ø 启发式，互动式进行引导
Ø 梳理并提出若干财税问题
互动：提问，或代表讨论方式进行，将问题收集。
3、稽查选案方法及程序介绍
Ø 税务稽查案件是看样确定的
Ø 什么样的企业容易被筛选
Ø 哪些问题容易引起税务关注或被大数据监控
案例：通过几个案例说明是如何被选稽查的
4、树立正确的税务观
Ø 税务筹划的本质与目标是什么？
Ø 如何理解税务筹划与税务稽查？
案例：正反两方面的案例说明
二、企业管理中的分析
Ø 企业如何处理增长、盈利、及风险控制的平衡关系
Ø 风险应对的有关模型介绍
Ø 企业资金管理及存货管理中的风险点
Ø 如何防范管理中的三个风险！
三、企业中的涉税风险分析（重点内容）
1、企业从设立到成果分配全过程中的税务风险点有哪些？
Ø 企业设立时应考虑哪些涉税风险？
Ø 注册资本、组织形式、股权架构及纳税类型等。
案例与工具：通过数据与案例讲解。
Ø 采购与成本核算中的税务风险点。
案例与工具：通过若干企业管理中的案例分析
Ø 销售中涉及的税务风险有哪些？
Ø 合同、应收账款、运输物流中的风险点。
Ø 研发费用、财产损失、广告费、工资发放、会议、促销等涉及的税务风险
案例与工具：通过经营中的具体案例进行分析。
Ø 事后涉税问题处理的方法讲解
Ø 跨年费用、跨年奖金发放、没有发票的开支、政府补助等的涉税风险？
Ø 企业股东分红及奖励中涉及的税务风险
案例：若干实际案例讲解分析
2、企业财务处理中容易忽视的若干问题？
1、收入中忽视的问题
Ø 通过若干税务政策的理解分析
2、成本中忽视的问题
Ø 通过稽查案例中的企业问题进行讲解
3、费用中忽视的问题
Ø 通过一些稽查案例进行讲解
四、如何应对税务稽查？
1、财税合规规范的内容是什么？
Ø 通过优秀企业案例进行讲解
2、企业财务应如何做才能提前预防税务风险？
3、事先防范风险的制度及流程有哪些？
Ø 工具及模板介绍
4、企业在财务核算、纳税申报中应注意的问题
Ø 增值税风险防范的内容及指标（12个）
Ø 消费税风险防范的内容及指标（8个）
Ø 企业所得税的风险防范及指标（40个）
Ø 其他财行税的风险防范及指标（20个）
Ø 非税业务风险防范要点（15个）
Ø 表格及指标、模板见容介绍
5、小结分析以上风险点和防范办法，其隐性特点是什么？
Ø 这些内容归纳总结的特点是什么？
Ø 企业财务风险应对的底层逻辑是什么？
Ø 互动：讨论、提炼并从中由学员讲解，体会和老师点评
五、被选案以后的应对步骤
Ø 应对稽查的六个标准步骤和方法？
Ø 稽查案例：通过稽查中的若干案例讲解和某企业的应对方法进行分解。
六、问题与交流（运用若干方法进行）
1、现场对企业普遍存在的难点问题进行交流和分析。（前面收集的问题或学员提出的问题）
Ø 针对企业的有关情况提出若干需整改的问题建议
（注：税务风险防范内容较多，是政策与技术、行业特点与经验的综合工作，既有行业不同而不同，也有产业的不同而不同，地区的差异，时间的差异，行业的差异，课程将针对不同的企业、不同的行业与企业的实际问题进行调整讲解分析,切实有效地帮助企业解决问题）
李真顺
周远祥
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孟晓苏
刘大成
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