《企业现金流与资金链风险控制》
授课：孟显仕老师
【课程背景】
在企业经营过程中，风险防范是企业管理者最重要的职责。在诸多经营风险中，现金流与资金链风险又是最为常见、对企业经营影响最大的风险。现实中大量案例表明，现金流和资金链一旦出现问题，便会立刻让企业陷入经营困境。
以下情形表明企业在资金管理方面存在风险：
- 资金管控制度流程不完善，资金管理混乱？
- 利润水平尚可，企业却仍然陷入资金困境？
- 为快速扩大业务规模，持续依赖外部融资？
- 管理者风险意识淡薄，企业投资面临较大风险？
【课程收益】
- 透过财务报表洞察现金流风险，合理评价企业现金流健康程度
- 了解资金管理相关内部控制要求，从多环节有效控制资金风险
- 识别导致资金周转失灵的原因，找到防范资金周转失灵的举措
- 理解财务杠杆的风险特性，做好融资与投资的合理匹配
- 掌握项目投资测算方法，引入时间维度合理评估项目投资价值
- 了解投资并购中的尽调要求，有效识别并防范并购风险
- 重新认识风险概念，有效识别并防范经营及投资中的重大风险
【课程特色】
- 由国际四大会计师事务所及上市公司工作经验讲师授课
- 引入真实商业案例，代入感强
- 互动多，学员参与度高；现场演练，避免眼高手低
- 逻辑清晰通俗易懂，非财务专业出身也可快速掌握
【课程时间】1天
【课程大纲】
一、如何透过财务报表洞察现金流风险
1、从现金流角度审视企业经营质量
- 从现金流角度分析企业资产质量
- 从现金流角度分析企业利润质量
- 如何评价企业现金流健康程度？
- 现金流结构：经营活动、投资活动与筹资活动
- 重要指标：经营活动净现金流、自由现金流
- 现金为王：利润和现金流，到底哪个更重要？
二、如何识别与防范资金相关风险
1、资金管理内控风险
- 资金管控目标：合规性目标与经营性目标
- 资金管控策略：如何实现不相容职责分离？
- 关键控制环节：六大环节实现资金有效管控
【案例】资金支付程序不规范，遭遇诈骗酿成损失
2、资金周转失灵风险
- 资金周转逻辑：如何形成资金循环闭环？
- 资金周转失灵：究竟是如何导致的？
- OPM策略：如何用好“别人的钱”？
3、杠杆运用不当风险
- 财务杠杆特性：不只是没钱借钱这么简单
- 杠杆风险防范：运用杠杆提高收益的前提
- 融资与投资的匹配：风险匹配与期限匹配
三、如何控制项目投资风险
1、投资测算：如何合理评估项目投资价值？
- 项目投资：如何有效开展项目投资测算？
- 时间价值：如何将时间维度引入决策考量？
- 评价指标：如何合理评估项目投资价值？
2、投资并购：如何通过尽调防范并购风险？
- 尽调范围：尽调包含哪些类型？
- 尽调开展：如何有效开展尽调工作？
- 风险防范：如何应对发现的风险事项？
3、风险意识：如何识别并防范投资中的重大风险？
- 风险认知：究竟什么是真正的风险？
- 风险规避：什么是应对风险的正确姿势？
- 期权策略：如何坦然面对未来的不确定性？
【案例】上市公司如何运用期权策略实现高质量发展？
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