培训时间：两天（12小时）
课程收益
很多老板对公司财务、税务都是甩手不管的，只关注业务收支，原因到底是什么？
“金税四期”上线后，形成了新的税收征管。老板们必须对税务管理重视起来，一旦发生疏漏，可能导致很大的风险。如何识别和分析企业所面临的各种税务风险？
分析实战案例，如何管理和控制税务风险的同时获得税收利益？如何进行税务筹划？如何合法避税、合理节税？
主要内容
一、新税收下的税收谋略
（一）最新企业纳税基础
1. 企业一共要纳多少种税？
税种设置：八大类共18种税分析。
2. 重点分析与解读：
（1）增值税；（2）企业所得税；（3）最新个人所得税。
（二）企业组织形式的税务筹划
1. 企业组织形式的选择，对纳税的影响。
2. 如何优化运营架构？
案例：设立有限责任公司与个体工商户的税务筹划。
（三）拆分合同的税务筹划
税务筹划的空间到底有多大？
案例：如何拆分一揽子合同节约税收。
（四）利润高、缴税多的企业税务筹划
1. 如何寻找一个企业所得税税率较低的税收优惠地区，将规定的业务转移到税收洼地。
2. 如何通过利益输送（内部转移定价）的方式，将高利润以收入转移的方式转到在税收洼地设立的公司中去（“削山头”）。
案例：某公司500万元高额利润，成本票少，25%的企业所得税+20%的股息红利所得。如何筹划税收？
案例：某公司实现年利润1000万元，要缴纳40%的税金。如何筹划税收？
3. 国内主要的低税率地区分析。
案例：在税收洼地如何进行筹划税收？
（五）企业转让股权的税务筹划
案例：“先分配、后转让”、投资企业从被投资企业撤资的税务筹划。
（六）债务融资的税务筹划
案例：某企业拥有公允价值为1亿元的房产。现急需200万元资金，如何融资？如何税筹？
（七）改变经营方式的税务筹划
案例：提供租赁服务的税务筹划。
（八）新个税下工资薪金如何税筹？
经营所得税率表（个体工商户、个人独资企业、合伙企业适用）解析。
案例：个人六种所得的税务筹划。
（九）个人转让股权如何税筹？
案例：2022年张某出资600万元、王某出资400万元合伙共同组建一家公司。张某向王某转让10%股权，如何税筹？
总结：老板节税的五种方法！
（十）社保入税与筹划
1. “社保入税”，比照纳税进行管理，名为“费”实为“税”。
2. 社保筹划方向。
（十一）充分利用税收优惠政策税筹
1. 小微企业、个体工商户利用税收优惠政策进行税务筹划。
2. 海南自贸港税收优惠。
3. 利用小规模纳税人增值税免税政策。
4. 拆分企业的税务筹划。
纳税人如何优化税务结构？如何拆分企业，化整为零、新设个体工商户进行税筹？
案例：某纳税人2021年营业额为480万元。已申请为增值税一般纳税人。全年缴纳增值税21万元。如何税务筹划？
案例：某纳税人年应税销售额超500万元，被认定为一般纳税人，税率6%，进项税额较少，利润较高，税负较重。如何税务筹划？
（十二）利用公益救济性捐赠的税务筹划
二、“金税四期”下税务风险防范
（一）“金税四期”下的税务管理
1. 如何认识“金税四期”？
2.“金税四期”如何判断企业有无异常？
税务局主要比对这五类数据。
3. 这五类企业税务风险最大。
4. 对号入座：“金税四期”下老板要了解的十六项税收风险。
总结：这些企业税务最不安全！
5. 税务对于老板个人银行账户监管更严。如何监管？
案例：2020年6月9日，无锡市税务局发布通告，一公司因用个人银行卡收款未申报纳税，构成偷税，被追缴税款及罚款800多万元！
案例：这个老板的银行流水如何被税务扒了底？
案例：老板与控制公司资金频繁交易被税务调查。
五大重要信号被释放。
九类交易容易被盯上。
问题讨论：公转私管理越来越严，老板究竟该如何从公司拿钱安全、税负又低？
问题讨论：老板把钱安全拿回家的三大方法。
（二）“金税四期”下税务风险防范
1. 税务风险防范的要点。
（1）增值税税务风险防范。
（2）企业所得税税务风险防范。
案例：找成本、费用发票抵扣企业所得税的风险分析。
（3）如何规避个人所得税风险。
私费公报对公司来说属于多计成本费用，存在较大的税务风险。
税务稽查发现私费公报需要公司补交两道税。
案例：公司发放补贴、向个人借款不按规定扣缴个税被处罚。
案例：“偷梁换柱” 找发票报销抵个人所得税。
2. 开具增值税发票新规与风险防范。
案例：“金税四期”下如何防范虚开、虚抵的风险。
3. 合同税务风险防范。
（1）合同应当具备以下税务条款，明确合同双方发票开具责任。
（2）规避票款不一致的风险。后果：不能抵扣！
（3）注重三流一致，防范虚开发票的风险。
4. 规避税务风险的三个关键点。
（1）坚决不玩火！“宁可偷逃、绝不虚开”！
（2）确保“三个匹配”、“三证统一”、“三流一致”。
案例：没有业务背景的三流一致，逃避不了虚开发票的本质！
（3）开好票、做好账、报好税。
案例：某财务将支付员工的福利费、过节费等计入了“管理费用—其他”，出现税务风险。
5. 税务稽查翻旧账，要倒查多少年？
6. 如何规避逃税罪风险？
（1）注册个人独资企业、个体工商户逃避个人所得税。
（2）逃税罪的前身是偷税罪！
案例：2021年9月，税务部门发现有两名主要从事电商和直播带货的网络主播涉嫌通过隐匿个人收入、改变收入性质等方式偷逃税款。
案例：2017年9月7日、11月2日，安徽省淮南市税务稽查部门根据举报线索，查实某黄金首饰经销商鲍某与殷某签订虚假《股权转让协议》偷逃税款。
李真顺
周远祥
欧德张
孟晓苏
刘大成
殷大奎
曾凤
庞国明