主讲：尹立老师

【课程背景】

在金融科技与证券强监管交织的背景下，作为信息传输与技术服务领域的高新技术企业，正加速推进数字化转型与合规建设。而人工智能、区块链、大数据等技术的迭代突破，更是为财务流程智能化重塑、预算管理精准化变革开辟了新路径。数据资产入表、AI技术革新为财务管理带来新机遇，同时《证券法》《数据安全法》等法规的严格落地，对财务信息的透明度、数据安全防护机制提出了近乎严苛的标准；证券行业特有的反洗钱监测、跨境资金合规披露等要求，进一步加大了财务管理的合规难度。以及“一利五率”考核体系的实施，对财务工作的合规性、精细化管理提出更高标准。当前，此类企业的财务团队在新技术应用与业财融合上往往存在以下痛点：

ü 对AI预算预测；RPA流程自动化等技术应用不够深入；

ü 数据资产入表实操、智能风控体系搭建等新兴领域缺乏成熟经验；

ü 业务与财务协同难以满足战略决策需求。

为有效应对内外部挑战，提升财务团队的专业素养与综合能力，赋能公司实现财务管理数字化转型与高质量发展，特制定本课程，聚焦前沿技术应用、强化合规管理能力、深化业财融合实践，全面锻造适应新时代要求的财务精英团队。

【课程收益】

掌握财务核心技能：精通预算管控、成本精控、内控全流程操作。

提升合规管理水平：精准把握证券行业法规，提升财务合规及数据安全。

强化数据资产能力：熟练完成数据资产入表，挖掘数据财务价值。

实现智能财务转型：运用AI工具，提升财务工作效率与决策精准度。

助力公司指标达成：掌握“一利五率”优化策略，驱动公司经营目标实现。

【课程特色】

行业深度贴合：紧扣证券通信业务场景，案例与工具均源自公司实际。

知识实践并重：理论讲解+实操演练+系统实操，学用无缝衔接。

前沿技术赋能：融入AI、区块链等技术，赋能财务创新路径。

考核导向明确：围绕“一利五率”设计课程，直击公司管理核心需求。

分层能力提升：兼顾基础技能与高级管理策略，适配不同岗位需求。

【课程对象】财务团队全体人员、业务部门预算对接人、合规/风控部门相关人员

【课程时长】2-3天（6小时/天）

【课程大纲】

第一天：合规筑基・智启财管新篇

第一模块：筑牢合规防线：解码证券财税法规与智能风控

（1）证券行业核心法规解读

《证券法》深度剖析

Ø 关联交易披露：结合《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所深港通业务实施办法》，解读港股通业务中关联交易金额、定价政策的披露规范。

Ø 跨境结算要求：结合《企业会计准则第19号——外币折算》、《企业会计准则第31号——现金流量表》，解读跨境资金流动、汇率风险在财务报表中的合规披露要点。

《数据安全法》实操应用

Ø 客户数据与运维数据如何分类分级管理的

Ø 跨境传输管理：如何进行加密处理数据、脱敏操作

（2）反洗钱智能监控实务

异常资金流动模式识别

Ø 监管政策与行业标准解析：解读《金融机构反洗钱规定》《证券期货业反洗钱工作实施办法》等核心法规及具体情形

Ø 风险特征分析：证券行业异常资金流动的典型模式与识别方法

Ø 案例分析：反洗钱手法

监测技术及体系构建

Ø 机器学习算法在交易数据实时分析中的应用

Ø 风险特征库的构建方法

Ø 案例研讨：如何区分正常的高频交易和可疑的洗钱交易

AI工具应用与实战案例深度剖析

Ø 反洗钱工具核心功能、工作流程

Ø 风险模型配置与预警处理流程

Ø 如何完善反洗钱内控制度

Ø 案例分析：某券商客户资金异常流动案例

反洗钱实践中的挑战与应对策略

第二模块：智控战略预算：预算动态规划与AI驱动

（1）动态预算编制方法与实践

零基预算与滚动预算协同

Ø 零基预算：以某研发项目为例，从零开始的预算编制逻辑与流程

Ø 滚动预算：公司基于业务量变化为例，滚动预算编制逻辑与流程及调整策略

动态预算调整实操

Ø 案例演练：以某公司突增需求，动态预算调整实操

Ø 分析评估：调整前后预算方案的对比与可行性分析方法

（2）AI驱动的预算优化策略

BI工具监控指标

Ø “一利五率”看板：PowerBI实时监控指标体系搭建与预警线设置

Ø 数据可视化分析：财务指标动态变化的可视化呈现与解读

AI预算调整模拟

Ø 算法原理：基于历史数据的AI预算预测模型核心逻辑

Ø 案例演练：AI预算调整建议与传统方法对比分析实战演练

第二天：数智攻坚・管理效能跃升

第三模块：全价值链成本实战：作业成本法与目标管理的双轮驱动

（1）作业成本法与实战应用

作业成本法核心框架

Ø 作业成本法基本原理：“资源-作业-成本对象”的核算逻辑

Ø 对比传统成本法在多维度成本核算、复杂业务场景的适配性突破

全流程成本动因深度剖析

Ø 前期-建设阶段：选择、设计、采购等环节中的成本构成与风险控制点

Ø 中期-运营阶段：能耗、运维等相关建模与核算

Ø 后期-设备迭代：成本优化路径

Ø 案例讲解：新设备的成本效益分析

复杂业务场景下的成本优化策略

Ø 新增作业的成本计量模型

Ø 作业成本法支撑下的服务价值与成本匹配定价策略

（2）目标成本法与全生命周期管理

目标成本法核心方法论

Ø 成本规划逻辑：市场导向的目标售价与成本上限测算

Ø 价值工程融合应用：功能成本比分析与流程优化路径

全价值链成本管控体系

Ø 研发设计阶段：不同方案成本效益对比

Ø 市场营销阶段：渠道建设成本优化；精准营销成本效能提升方案

Ø 客户服务阶段：测算某公司售后智能客服对人力成本替代分析

Ø 案例分析：以区块链项目为例，剖析全生命周期成本动态管理

第四模块：内控体系升级：内控合规与风险管理的深度融合

（1）企业内控风险管理的真正意义与价值

案例导入内控风险管理的真正意义与作用

Ø 类型一案例分析：某知名公司爆雷事件

Ø 类型二案例分析：某公司资金事件

Ø 小组讨论：案例相同不同之处及问题的根源

企业风险的来源：“天灾人祸”

Ø 什么是风险管理中的天灾人祸

Ø 小组讨论：身边哪些天灾人祸，如何应对？

（2）内部控制与风险管理的整体思路

风险管理

Ø 内控风险管理的五大目标

Ø 内控风险管理遵循的四大原则

Ø 风险管理模型

Ø 小组讨论：风险应对的7大策略

国央企业风险与合规管理

Ø 中央企业风险分类及预警指标参考（国资委）

Ø 合规模型及相关

Ø 案例：某云超级漏洞事件

Ø 合规、内控、风险管理三者关系

搭建内控体系整体思路

Ø 企业的内控难点在哪

Ø 实操中具体关键步骤

Ø 内控体系框架搭建四分法

Ø 复杂的全面内控体系建设从哪里着手

Ø 案例解析：如何从根源解决内控执行问题

第三天：数智赋能・绩效达标冲刺

第五模块：数据资产变现：数据资产入表与AI赋能财务

（1）数据资产入表

数据资产确认与计量准则

Ø 数据的资产认定标准

Ø 成本法与收益法在数据资产入账中的应用细则

数据资产审计与内控要点

Ø 数据的全生命周期管理流程规范

Ø 案例研讨：某基金公司数据资产入表争议案例分析与经验总结

（2）AI赋能财务

AI相关应用讲解

Ø RPA场景实践与财务应用逻辑

Ø RPA自动化流程解读-电子发票合规和结算对账自动化

Ø 低代码平台与财务场景适配：某审批流程实操

业财融合场景拓展：以合同管理流程搭建为例

RPA应用的内控要点

低代码流程的审计关注点

智能财务转型趋势

Ø AI与财务分析深度融合应用方向

Ø AI与预算管理的深度融合应用方向

Ø 智能财务转型内容深化策略

案例讲解：华为公司智能财务转型成功实践

第六模块：战略目标达成：管理会计进阶与“一利五率”提升

（1）管理会计高级应用

本量利分析模型

Ø 盈亏平衡点对利润的影响。

Ø 分析产品组合对利润的影响。

平衡计分卡

Ø 解构战略，财务、客户等维度的指标拆解

Ø 体系设计：财务部门应用平衡计分卡关键绩效指标构建方法

（2）“一利五率”提升策略

指标优化

Ø 分期优化策略

Ø 综合协同管理

Ø “一利五率”之间的内在逻辑关系解析

实战演练：通过案例演练掌握指标协同优化管理策略

（3）数据安全与成果总结

数据安全应急演练

灾备系统协同与监管报告的生成

成果汇报与承诺签署

Ø 文档汇报：《预算动态调整指南》，确保“一利五率”考核体系的实施

Ø 文档汇报：《数据资产入表SOP》要点讲解

Ø 承诺书签署：结合《证券法》《数据安全法》等法规，各岗位定制《数据安全合规承诺书》签订