《穿越预算迷雾，引领企业发展》
主讲：唐俐老师
【课程背景】
在快速变化的市场环境中，预算管理是企业财务管理的核心环节，它关系到企业资源的合理配置和经营目标的实现。然而，许多企业在预算管理上存在误区，导致预算编制与执行脱节，无法有效支持企业战略。本课程旨在帮助财务管理人员深入理解预算管理的重要性，掌握预算编制、执行、监控和考核的关键技能，以提升企业预算管理的效能。
【课程收益】
Ø 深入理解预算管理的核心原则和财务在预算管理中的定位
Ø 掌握解决预算管理中常见问题的策略和技巧
Ø 学习如何有效设定预算目标，确保部门间的协调性
Ø 实现预算执行的监控和考核制度的建立
Ø 提升跨部门沟通和协作能力，确保预算的顺利执行
Ø 通过案例分析和实际练习，提高预算管理的实际操作能力
预期成果：
能够制定科学合理的预算目标，与企业战略和市场趋势相匹配
掌握跨部门协调和沟通的技巧，提高预算编制的准确性和效率
学会使用匹配的工具和方法，提高预算编制的依据和质量
建立有效的预算执行监控系统，确保预算的严格执行
设计和实施合理的预算考核制度，提高员工的预算管理意识和责任感
通过课程学习，能够将理论知识转化为实际行动，提升企业预算管理的整体水平
【课程特色】
1、实战与理论融合：
本课程结合讲师丰富的财务实战经验，将理论与实践紧密结合，确保学员能够将所学知识直接应用于实际工作中，提高预算管理的实效性。
2、全面预算管理流程：
课程内容全面覆盖预算管理的各个环节，从目标设定到考核制度，为学员提供一个系统化的预算管理学习框架，帮助他们全面掌握预算管理的关键技能。
3、问题导向与解决方案：
采用问题导向的教学方法，深入分析预算管理中的常见问题，并提供针对性的解决方案和实用工具，使学员能够快速识别并解决实际工作中的挑战。
4、互动式与参与式学习：
通过案例分析、讨论和互动问答等多样化的教学手段，提高学员的参与度和学习兴趣，同时培养他们的批判性思维和决策能力。
5、跨部门协调与沟通：
强调预算管理中的跨部门协调，通过实际案例和角色扮演，培养学员的沟通和协调能力，帮助他们在实际工作中更有效地推动预算管理的实施。
【课程对象】
1、财务管理专业人士：
包括财务经理、财务分析师和预算专员，这些人员直接负责企业的财务健康和预算管理，需要深入理解预算编制、执行和监控的全过程。
2、业务部门负责人：
非财务背景的部门负责人，他们需要掌握预算管理的基础知识，以便更有效地规划部门资源和控制成本。
3、项目管理者：
项目经理和项目财务人员，他们专注于项目层面的预算规划和控制，确保项目按预算执行。
咨询服务提供者：
4、创业与中小企业主：
创业者和中小企业主，他们需要掌握预算管理技能，以更好地控制初创企业或中小企业的成本和资金流。
5、财务共享服务人员：
在财务共享中心工作的专业人员，他们处理多个部门或项目的预算，需要具备跨部门预算管理的能力。
【课程时间】
1天，6小时/天
【课程大纲】
引言：预算管理的关键挑战
- 一场辩论：预算无能VS预算万能
- 预算管理中的常见问题概述
a) 目标设定不合理
b) 部门间缺乏协调性
c) 编制依据不足
d) 年初抢指标，年末抢花钱
e) 预算执行监控不到位
f) 考核制度缺失或不恰当
第一部分：预算目标设定与部门协调
1.预算为何而生
讨论：三支队伍谁能到达终点
预算解决的终极问题
预算是桥：现在与未来、理想与现实、内部与外部、整体与部分、企业与个人
2.部门间的协调和策略
建立预算共识：统一认识、建立机构、从事出发
财务在预算管理中的角色定位：FAT（大胖子)!
跨部门沟通诀窍：业务的归业务、预算排序法
3. 案例分析：成功的目标设定与部门协调实践
第二部分：预算编制的依据与方法
1. 预算编制的依据
历史数据、市场分析、内部资源评估
2. 预算准备三步走：复盘、计划、市场分析
3. 预算编制的关键环节
销售预测的编制
如何避免杰克.韦尔奇预算死结？
弹性预算&零基预算
4. 案例分析：科学预算编制的实践
第三部分：预算执行与监控
1. 预算执行的策略与技巧
预算分配与资源配置
责任中心&内部转移价格
2. 预算监控实践三步走
预算预警
预算变更
预算控制
3.预算调整策略
滚动预算的实施
预算调整的触发因素
4. 案例分析：预算执行中的挑战与应对
第四部分：预算考核制度的建立
1. 预算考核的重要性
2. 设计有效的预算考核制度
KPIs与预算考核的结合
激励与约束机制
3. 预算考核的实施与反馈
考核结果的应用
持续改进的策略
4. 案例分析：有效的预算考核实践
第五部分：课程总结与行动计划
- 课程要点回顾
- 互动问答
- 行动计划制定
- 后续学习资源和支持
李真顺
周远祥
欧德张
孟晓苏
刘大成
殷大奎
曾凤
庞国明